北京 科技有限公司财务制度
第一章 总则
第一条 为加强财务预算管理，规范财务工作，提高经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程，结合本公司具体情况，制定本制度。
第二条 财务管理的基本目标：明确公司各项开支的审批权限及流程，严格遵循国家财经法规和公司财务制度，使各项财务工作做到有章可循、有据可依。
第二章 财务管理的一般规定
第三条 本公司经济活动发生的所有资金收支，统一由财务部门负责办理。财务部是代表公司对外结算债权、债务的唯一机构。未经授权和委托，任何部门和个人均无权处理有关资金收支的工作。任何越权行为都是无效的，相关责任人必须对造成的后果承担法律责任。
第四条 支付款项必须取得合法、有效的单据。经手人必须在单据上签名或盖章，整理好单据，经有权审批的领导批准、会计人员核对无误符合支付原则后，方可办理报销支付款项。手续不全、内容有错或可疑的，财务人员有权拒绝付款。
第五条 出具的各种发票、事业单位收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的相关规定，必须为国家统一发票或事业单位收据。从外单位取得的发票必须盖有填制单位的财务公章，票据客户名称写明“北京 科技有限公司”。
第六条 严禁任何部门、人员使用虚假、伪造发票进行报销。违反此项规定产生的一切法律后果由相关责任人承担，公司不承担任何责任。
第七条 根据《国务院现金管理条例》，支票金额起点为一百元。在结算起点以上的可以通过银行转账支付。一次向单个单位支付金额超过一千元的，必须通过银行转账支付，不允许支付现金。
注：规定项目(如差旅费、机票等)及个别财务部门认可的特殊项目除外。
第八条 根据《中华人民共和国会计法》，凡在公司办理报销的，必须出具真实、合法的原始票据。对不真实、不合法的原始票据，会计人员有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确，不完整的原始凭证，会计人员有权予以退回，并要求发放单位更正、补充，然后予以报销。财务部门对不符合报销规定的单据应要求更换；无法更换的，财务部可拒绝报销。
第九条 公司于每月10日发放工资。月中或年底公司会根据个人表现对表现突出者或对公司做出巨大贡献者予以奖励。
第三章 差旅费管理
第十条 员工出差，可乘坐火车硬座或硬卧；一般不能乘坐飞机，特殊情况需经总经理批准。
注：上述各项标准采用实销实报，超过上述标准乘坐交通工具产生的费用，由本人负责，公司不予报销。
第十一条 员工出差，公司提供统一订票、买票，但买票费用需要个人代为垫付；完
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